월세 세액공제vs월세 소득공제

월세 세액공제 소득공제 차이

비싼 월세, 월세 세액공제와 월세 소득공제 어떤게 나한테 유리할까? 월세 세액공제와 월세 소득공제 조건과 신청방법을 통해 절세하세요.

월세 세액공제와 소득공제 비교

  1. 월세 세액공제
    • 총급여 7,000만 원 이하 근로자에게 유리
    • 소득에 따라 최대 750만원까지 공제
    • 단, 전입신고가 완료된 경우
  2. 월세 소득공제
    • 월세 세액 공제 조건에 부합하지 않은 경우(아래 확인)
    • 급여 조건과 주택 규모에 제한 없음
    • 신용카드 등 사용 금액과 합산하여 공제 가능

월세 세액공제란?

월세 세액공제는 무주택 세대주 또는 특정 조건의 세대원이 월세를 지불할 경우, 그 일부를 세금에서 공제받을 수 있는 제도입니다. 주거용 오피스텔과 고시원도 공제 대상에 포함되어 있으므로 다양한 거주 형태에 적용 가능합니다.

월세 세액공제 조건

  1. 소득 요건
    • 총급여 7,000만 원 이하(종합소득금액 6,000만 원 이하)의 근로소득자
  2. 거주 요건
    • 전용면적 85㎡ 이하 또는 기준시가 4억 원 이하의 주택
    • 국민주택규모의 주거용 오피스텔 및 고시원도 포함
  3. 무주택 요건
    • 신청자는 12월 31일 기준 무주택 상태여야 합니다.
    • 세대원이 주택 관련 소득공제를 받지 않는 경우 세대원도 공제 대상이 됩니다.
  4. 주소 요건
    • 임대차계약서의 주소와 주민등록등본의 주소가 일치해야 합니다.

공제 금액

  1. 총급여 5,500만 원 이하 (종합소득금액 4,000만 원 이하):
    • 월세 지급액의 17% (연간 최대 1,000만 원 한도)
    • ex)월세가 100만원일 경우 17만원이 공제!
  2. 총급여 5,500만 원 초과 ~ 7,000만 원 이하 (종합소득금액 4,000만 원 초과 ~ 6,000만 원 이하):
    • 월세 지급액의 15% (연간 최대 1,000만 원 한도)
    • ex)월세가 100만원일 경우 15만원이 공제!

월세 세액공제 신청 절차

  1. 필요 서류 준비
    • 주민등록등본
    • 임대차계약서 사본
    • 월세납입증명서류 (계좌이체 영수증, 현금영수증 등)
  2. 신청 방법
    • 연말정산 시 회사에 서류 제출
    • 종합소득세 신고 시 국세청 홈택스에서 직접 신청 가능
  3. 주의 사항
    • 월세를 낸 사람과 공제를 신청하는 사람이 같아야 합니다.
    • 전입신고가 되어 있지 않으면 공제를 받을 수 없습니다.

월세 세액공제 활용 꿀팁

  • 주거 형태에 따라 혜택 확인: 고시원과 주거용 오피스텔도 공제 대상에 포함됩니다.
  • 연말정산 간소화 서비스: 국세청 홈택스를 통해 필요한 자료를 쉽게 조회할 수 있습니다.
  • 중복 공제 주의: 월세 세액공제와 현금영수증 공제는 중복 적용되지 않습니다.

월세 소득공제

월세 소득공제는 월세 지출로 세금 부담을 줄일 수 있는 제도입니다. 과세표준액을 줄여 최종적으로 납부해야 할 세금을 낮춰주는 효과가 있습니다. 소득 수준이나 주택 규모에 제한이 없으며, 임대차 계약서상의 임차인 또는 소득이 없는 가족도 신청할 수 있습니다. 무엇보다 집 소유 여부나 전입신고 여부와는 관계없이 혜택을 받을 수 있는 점이 특징입니다.

소득공제 신청을 위한 준비사항

  1. 월세 현금영수증 발급
    • 임차인 본인이 직접 신청해야 하며, 주택 임대인의 사업자 등록 여부와 관계없이 발급 가능합니다.
    • 발급된 현금영수증은 연말정산 간소화 서비스에서 조회할 수 있습니다.
  2. 자료 제출
    • 연말정산 간소화 서비스에서 조회한 자료를 회사에 제출하여 소득공제를 신청합니다.
  3. 월세 소득공제 신청방법

📌신청방법 화면따라하기

공제율

  • 총 급여액 7,000만 원 이하:
    • 공제 한도는 총 급여액의 20%와 300만 원 중 낮은 금액
  • 총 급여액 7,000만 원 초과 ~ 1.2억 원 이하:
    • 공제 한도는 250만 원
  • 총 급여액 1.2억 원 초과:
    • 공제 한도는 200만 원

월세 현금영수증을 꼭 발급받고 자료를 적시에 제출하여 소득공제 혜택을 놓치지 마세요.

맞벌이 부부의 절세 전략

맞벌이 부부라면 세금 혜택을 극대화하기 위해 전략적으로 공제를 나눠 받는 것이 중요합니다. 다음은 절세를 위한 실용적인 팁입니다:

  1. 부양가족 공제:
    • 소득이 많은 배우자가 부양가족 공제를 받는 것이 유리합니다. 소득이 높을수록 적용되는 세율이 높아 절세 효과가 커집니다.
  2. 신용카드 공제:
    • 총급여의 25%를 초과한 사용분부터 공제됩니다.
    • 소득이 높은 배우자에게 카드 사용을 몰아주면 공제액이 늘어납니다.
  3. 자녀 공제:
    • 자녀가 3명 이상인 경우 한쪽 배우자에게 몰아서 공제를 받으면 추가 혜택을 받을 수 있습니다.
  4. 의료비 공제:
    • 의료비는 총급여의 3%를 초과한 금액부터 공제됩니다. 총급여가 낮은 배우자가 의료비를 부담하는 것이 유리할 수 있습니다.

맞벌이 부부는 이러한 전략을 활용해 공제 혜택을 최적화할 수 있습니다.